중소기업 매출채권팩토링 자격요건, 신청방법 정리

 

안녕하세요 러송입니다.

 

중소기업들은 물건을 판매한 뒤 매출채권을 취득하고 바로 돈을 지급받지 못하는 경우도 많습니다.

 

이럴경우 당장 돈이 부족할 수 있는데요.

 

정부에서는 이러한 중소기업들을 위해 빠르게 자금을 받을 수 있는 서비스를 마련하고 있습니다.

중소기업 매출채권팩토링

 

오늘은 중소기업 매출채권팩토링에 대해 알아보겠습니다.

 

목차

1. 중소기업 매출채권팩토링이란?
2. 중소기업 매출채권팩토링 자격요건
3. 중소기업 매출채권팩토링 신청방법
4. 마치며

 

1. 중소기업 매출채권팩토링이란?

중소기업 매출채권팩토링이란 중소벤처기업이 보유한 매출채권을 중소벤처기업진흥공단에서 상환청구권 없이 인수하고 자금을 공급하여 중소벤처기업의 성장을 촉진하기 위한 서비스입니다.

 

 

2. 중소기업 매출채권팩토링 자격요건

신청대상은 ｢중소기업기본법｣ 제2조에 따른 중소기업으로 최근 3개년 결산재무제표를 보유하고, 구매기업과 1년이상 거래 실적(최근 1년 내 3회이상 거래실적)을 보유하고 있는 기업입니다.

 * 결산재무제표 : 동일한 사업자번호 기준

 * 1년 이상 거래실적 : 제출된 회계정보 기준

 

팩토링 제외대상은 아래와 같습니다.

 - 휴업 또는 폐업 중인 기업

 - 세금을 체납중인 기업

 - 중소벤처기업진흥공단 및 금융권 대출금을 연체 중인 기업(최근 1년 내 30일 이상 연속하여 팩토링 연체한 기업)

 - 한국신용정보원 ｢일반신용정보관리규약｣에 따라 연체, 부도, 금융질서문란 등 정보등록 기업

 - 매출채권팩토링 지원제외 업종을 영위하는 기업

중소기업 매출채권팩토링 지원제외 업종.hwp

0.08MB

 

 - 최근 3년 이내 정책자금 제3자 부당 개입 등 허위·부정한 방법으로 융자신청

 - 최근 3년 이내 사업장 임대 등 정책자금 지원시설의 목적 외 사용

 - 최근 3년 이내 중소벤처기업부 소관 정부 연구개발비의 위법 또는 부당한 사용으로 지원금 환수 등 제재조치 된 기업

 - 임직원의 자금횡령 등 기업 경영과 관련하여 사회적 물의를 일으킨 기업

 - 2년 연속 적자기업 중 자기자본 전액 잠식 기업

 - 최근 3년 연속 ‘이자보상배(비)율 1.0미만’이고, 3년 연속 ‘영업활동 현금흐름이 (-)’인 기업(단, 최근 결산연도 유형자산과 R&D투자금액이 모두 전년도 대비 2.5% 이상 증가한 기업은 예외)

 - 판매기업이 소상공인(단, 제조업 영위기업은 지원가능)일 경우

 - 판매기업이 유가증권･코스닥 시장 상장기업, ｢자본시장법｣에 의한 신용평가 회사의 BB등급 이상 기업 (단, 코스닥 기술특례상장기업은 상장 후 3년까지 예외), 중진공 신용위험등급 최상위 등급(CR1) (단, 최근 결산연도 자산총계 10억원 미만 소자산 기업 예외), 최근 재무제표 기준 자본총계 200억원 또는 자산총계 700억원 초과기업

 

대상채권은 중소기업이 물품 또는 용역을 제공하여 발생한 매출채권(신청일로부터 62일이내 작성되어 국세청에 전송된 1천만원 이상의 전자(세금)계산서)입니다.

 * 대표자가 동일한 기업간 거래에서 발생한 매출채권 등은 지원대상에서 제외

 

팩토링 연간 한도는 판매기업은 10억원, 구매기업은 30억원 이내입니다.

 - 기업당 한도는 최근 결산재무제표 상 매출액의 1/3 이내 (제조업 1/2이내)

 - 1회당 한도는 최근 1년간 해당 거래처 간 매출금액 이내(회계정보 기준, 동일 거래처에서 동일 날짜에 발행한 세금계산서는 합산)

 - 구매기업의 채무액(팩토링 잔액)은 10억원 이내로 가능

 

지원기간은 매출채권 기간을 고려하여 30일 ~ 90일(15일 단위) 중에서 신청기업이 선택할 수 있습니다.

 

팩토링 할인율은 신용위험등급(구매기업), 매출채권 기간 등을 고려하여 할인율이 결정되고 연 4% 내외로 신청시기별로 조금씩 변동됩니다.

 

 

3. 중소기업 매출채권팩토링 신청방법

신청은 중소벤처기업진흥공단 홈페이지에서 신청할 수 있습니다.

[중진공] 지원사업>매출채권팩토링>매출채권팩토링 서비스 (kosmes.or.kr)

중소벤처기업진흥공단 홈페이지

 

팩토링 절차는 팩토링을 신청하고 회계정보를 등록하면 거래정보를 분석하고 기업을 심사합니다.

 

그 후, 심사를 통과하게되면 대금을 입금해주고 추후 구매기업에게 대금을 상환받습니다.

 

자세한 신청방법은 아래의 첨부파일을 참고하시기 바랍니다.

매출채권팩토링_이용_매뉴얼.pdf

9.01MB

 

 

자세한 사항은 중소기업 통합콜센터(☎ 1357), 중진공 팩토링금융팀(☎ 02-3211-5605)으로 문의하시면 됩니다.

 

 

4. 마치며

오늘은 중소기업 매출채권팩토링에 대해 알아보았습니다.

 

올해는 예산이 모두 소진되어 끝이 났지만 내년에도 사업은 계속 시행하니 요건에 해당하는 중소기업이라면 신청하여 조금이라도 빨리 자금 유동성을 가지면 좋을듯 합니다.

 

이상으로 글을 마치겠습니다.

 

아래의 글도 참고하시기 바랍니다.

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읽어주셔서 감사합니다.