개인형 퇴직연금(IRP) 조건, 장점, 단점 및 고려사항 정리

 

안녕하세요 러송입니다.

 

최근 국민연금만으로는 생활이 불가능하다 생각하는 사람이 늘어나 개인연금을 많이 가입하고 있습니다.

 

그 중에서 세제혜택을 보는 IRP 가입이 많이 늘었는데요.

개인형 퇴직연금(IRP)

 

오늘은 개인형 퇴직연금(IRP)에 대해 알아보겠습니다.

 

목차

1. 개인형 퇴직연금(IRP)이란?
2. 개인형 퇴직연금(IRP) 조건, 장점 및 단점
3. 개인형 퇴직연금(IRP) 고려사항
4. 마치며

 

1. 개인형 퇴직연금(IRP)이란?

개인형 퇴직연금(IRP)이란 Individual Retirement Pension의 약자로 근로자가 퇴직금이나 개인부담금을 자유롭게 운용하다가 나중에 노후자금으로 사용할 수 있는 금융상품으로 주로 근로자가 퇴직할 때 퇴직금을 받기위해 많이 개설하지만 최근에는 노후를 위한 저축을 하기 위해 스스로 개설하기도 합니다.

 

 

2. 개인형 퇴직연금(IRP) 조건, 장점 및 단점

개인형 퇴직연금(IRP) 가입조건은 아래와 같습니다.

 - 가입자격 : 근로자, 자영업자 등 소득이 있는 사람

 - 납입한도 : 연 최대 1,800만원(연금저축 + IRP 합계 한도)

  ex) 연금저축 600만원 입금 시 IRP는 1,200만원 입금 가능

 - 운용방식 : IRP 계좌를 통해 예금, 펀드, 리츠, ETF, RP 등 다양한 상품 매수 가능

  * 위험자산(펀드, ETF)에 70%, 안전자산(예금, RP 등)에는 30% 투자 가능

 

개인형 퇴직연금(IRP)의 장점은 아래와 같습니다.

 - 세액공제 납입한도 연 900만원(연금저축 + IRP 합계 한도)

  ex) 연금저축 세액공제 한도 연 600만원인 경우, IRP 세액공제 한도는 300만원

  * 세액공제율 : 총급여 5,500만원 이하(종합소득금액 4,500만원 이하) 16.5%, 총급여 5,500만원 초과(종합소득금액 4,500만원 초과) 13.2%

 - 과세이연 및 저율과세 : 일반금융상품의 수익에 따른 세금은 15.4%이나 IRP에서 발생한 수익은 당장 세금을 내지 않고 연금 수령할 때 따로 세금을 내고 세율은 나이에 따라 달라짐

  * 연금수령 나이 55세 이상 70세 미만 5.5%, 70세 이상 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%

 - 노후자금 확보 : 조기부터 꾸준히 납입하여 노후자금 확보 가능

 

개인형 퇴직연금(IRP)의 단점은 아래와 같습니다.

 - 중도인출 제한 : 노후생활을 위한 퇴직연금으로 만 55세 이후부터 수령가능(부득이한 경우를 제외하고 중도인출 제한)

  * 중도인출 예시 : 무주택자 주택 구입 및 전세보증금(중도인출 시 16.5%의 기타소득세 부과), 6개월 이상 요양비 및 의료비 부담(중도인출 시 3.3~5.5%의 연금소득세 부과), 개인회생 및 파산 절차(중도인출 시 3.3~5.5%의 연금소득세 부과), 천재지변(중도인출 시 3.3~5.5%의 연금소득세 부과)

 - 중도해지시 불이익 : 그동안 세액공제 혜택을 받은 금액과 그동안의 수익에 대해 16.5%의 기타소득세 납부

 - 투자손실 발생 가능성 : 위험자산에 최대 70%까지 투자할 수 있으므로 원금 손실 가능성 존재

 

 

3. 개인형 퇴직연금(IRP) 고려사항

개인형 퇴직연금(IRP)를 가입하기 위해서는 금융기관(은행, 증권사, 보험사 등)에 방문하거나 홈페이지를 통해 온라인으로 가입할 수 있습니다.

 

개인형 퇴직연금(IRP) 상품 선택시 고려사항은 아래와 같습니다.

 - 투자성향 : 자신의 투자성향에 맞는 상품을 선택

 - 수익률 : 예상 수익률을 비교하여 선택

 - 수수료 : 상품별 수수료를 비교하여 선택

 

 

4. 마치며

오늘은 개인형 퇴직연금(IRP)에 대해 알아보았습니다.

 

많은 사람들이 개인형 퇴직연금(IRP)에 대해 관심이 많아지고 있는데 퇴직 후의 삶을 위해 자신의 상황에 맞는 금액을 입금하고 상품을 선택하여 꾸준히 투자하신다면 노후생활 준비에 많은 도움이 될 것입니다.

 

이상으로 글을 마치겠습니다.

 

아래의 글도 참고하시기 바랍니다.

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읽어주셔서 감사합니다.